İÇ KONTROL

İç kontrol; idarenin amaçlarına, belirlenen politikalara ve mevzuata uygun olarak faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli biçimde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, kayıtların doğru ve tam tutulmasını, malî bilgi ile yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir biçimde üretilmesini sağlamak üzere oluşturulan organizasyon, yöntem ve süreçler bütünüdür. Hukuk Fakültesinde iç kontrol çalışmaları, 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği çerçevesinde yürütülmektedir.

Çalışmalar; kontrol ortamının oluşturulması, risklerin değerlendirilmesi, kontrol faaliyetlerinin belirlenmesi, bilgi ve iletişim ile izleme başlıkları altında ele alınmaktadır. Görev tanımlarının ve iş akışlarının yazılı hâle getirilmesi, hassas görevlerin tespiti ve hizmet standartlarının ilan edilmesi bu çalışmanın uygulama araçlarıdır. İzleme ayağı ise kurum iç değerlendirme raporları ile birim faaliyet raporları üzerinden yürütülmekte, elde edilen bulgular Birim Kalite Komisyonunda değerlendirilmektedir.

1-5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu için tıklayınız.

2-İç Denetçilerin Çalışma Usul ve Esasları için tıklayınız.

3-İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslar için tıklayınız.

4-Kamu İç Kontrol Rehberi için tıklayınız.

5-Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği için tıklayınız.

6-Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik için tıklayınız.

7-İç Kontrol Hazırlama Grubu için tıklayınız.

8-İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu için tıklayınız.